Hodnotový test
Daně
Pravidlo, podle kterého se zisk z prodeje cenných papírů nedaní, když součet všech prodejů za kalendářní rok nepřekročí zákonem danou částku. Počítá se to, co jste za prodané papíry dostali, ne zisk, a posuzuje se za každého člověka zvlášť. Je to druhá cesta k osvobození vedle časového testu, který se dívá na dobu držení: stačí splnit jeden z nich. Když roční prodeje hranici překročí, o osvobození rozhoduje už jen časový test. Výši hranice určuje zákon a mění se, proto tu není.
V plánu FinVize se hodnotový test uplatňuje, když plán bere peníze z investic. Posuzuje se za každou osobu zvlášť a jeho hranice je parametr s ustanovením a datem ověření. Daní se vždy jen zisk, ne celá vybraná částka: z investice odchází poměrná část vkladu i poměrná část výnosu.
Hodnota, se kterou plán počítá
100 000 Kč ročně
Ve FinVizi se příjmy, výdaje, majetek, investice a dluhy domácnosti počítají dohromady v jednom plánu, rok po roce. Z čeho se plán skládá, ukazuje stránka Části plánu.
Souvisí s tím
- Časový test · Doba držení, po které se nemusí danit prodej (u cenných papírů a u nemovitostí; podmínky se liší a mění).
- Daň z kapitálových výnosů · Daň ze zisku z prodeje investice.
- Druh majetku podle daní · Kde peníze leží: běžný účet, investiční účet, penzijní produkt, DIP, nemovitost.
- Pořadí čerpání · Ze kterého majetku plán bere peníze, když příjmy nestačí: nejdřív rezerva, pak běžné účty, investice a nakonec penzijní produkty a DIP až po splnění podmínek výplaty.
